Seguro de vida

Obtenga ingresos adicionales, proteja a sus seres queridos, mejore o transfiera sus activos

 

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Especificaciones del producto

De un vistazo, comprenderá las principales especificidades de esta solución.

Operación del producto

Comprenda el funcionamiento interno de esta solución antes de seleccionarla

Una ilustración cuantificada

Comprende los mecanismos de esta solución a través de un ejemplo divertido.

 
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¿Por qué contratar una póliza de seguro de vida?

El seguro de vida es una auténtica navaja suiza de gestión patrimonial. Inicialmente diseñado como un seguro, se usa más a menudo para ahorrar, recibir ingresos adicionales, prepararse para su jubilación y transmitir.

 

El seguro de vida se beneficia de fuertes ventajas fiscales en caso de reembolso.

En primer lugar, sepa que cuando realiza un retiro (parcial o total), está compuesto por una participación de capital y una participación de interés.

La base imponible solo estará constituida por intereses: la participación del capital retirado nunca tributará.

 

El impuesto aplicable dependerá de la antigüedad de su contrato y de cuándo se pagaron las primas. El marco fiscal es óptimo después de 8 años: además de una tasa impositiva reducida (como alternativa a la imposición de su impuesto sobre la renta), se beneficiará de una desgravación anual sobre los intereses devengados por su contrato (4.600 € al año por una persona y 9.200 € la pareja).

En caso de muerte, el capital se transferirá a la persona elegida en condiciones fiscales muy favorables: de hecho, el seguro de vida excluye la herencia, para la parte de las primas pagadas antes de los 70 años. 

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Seguro de vida, una herramienta multifunción

 
 

¿Qué es un contrato de seguro de vida?

El seguro de vida es un producto de ahorro multifuncional que le permite aumentar el capital, acumular ahorros preventivos o prepararse para la jubilación.

 

También es una herramienta de gestión patrimonial inigualable ya que permite la transferencia de capital fuera del marco de la herencia a personas que el suscriptor habrá designado en el contrato mediante la cláusula de beneficiario.

Legalmente, es un contrato celebrado entre un individuo (el suscriptor) y un intermediario financiero (un banco o una compañía de seguros).

 

También escuchamos a menudo el término asegurado en el contrato. De hecho, es la persona cuya muerte condiciona el pago del capital por parte del asegurador. Por lo general, el titular de la póliza y el asegurado son la misma persona.

Apertura del contrato

El seguro de vida es un contrato mediante el cual el asegurador se compromete, a cambio del pago de primas, a pagar una anualidad o un capital al asegurado o sus beneficiarios:  

Después de abrir el contrato con un pago inicial, es posible realizar pagos, regulares o no, sin límite de monto.

Aunque es más gravable ahorrar durante al menos 8 años, tiene derecho a rescindir su contrato o hacer retiros en cualquier momento.

Cláusula de beneficiario

En un contrato de seguro de vida, la cláusula de beneficiario designa a las personas que han sido elegidas por el asegurado para recibir capital a su muerte. Esta cláusula de beneficiario debe estar redactada con mucha precisión para evitar conflictos familiares tras el fallecimiento del suscriptor. Esto es lo que determina la forma en que se asignará el beneficio por fallecimiento a los beneficiarios designados.

El suscriptor tiene una amplia libertad en cuanto a las personas que puede designar como beneficiarios. Pueden ser sus hijos, sus nietos, su cónyuge, un amigo nombrado, una organización benéfica, etc.

El recurso a una cláusula de opción de beneficiario podría ser una solución: la elección por parte del beneficiario o beneficiarios de primer rango de una determinada parte del capital permitiría a los beneficiarios de los rangos posteriores beneficiarse de la parte restante.

 

La cláusula del beneficiario también puede estar sujeta a desmembramiento. El desmembramiento de la cláusula de beneficiario permite realizar una doble transferencia de capital a varias personas.

Tributación de seguros de vida

El impuesto de "muerte" depende de la edad del suscriptor el día de cada pago (el cónyuge / socio PACS está exento en todos los casos):

Es en el momento del reembolso cuando el suscriptor paga impuestos:  

los impuestos solo se refieren a la participación de los intereses incluidos en la recompra (= capital exento);

¡la tasa impositiva puede ser relativamente baja!

 

El tipo impositivo es actualmente del 12,8% o del 7,5% si el contrato tiene más de 8 años y tienes menos de 150.000 € en todos tus contratos.  

Las cotizaciones a la seguridad social (tasa del 17,2%) se retienen cada año o al momento del reembolso, según el medio elegido.

Disponibilidad de ahorro

Tu dinero permanece disponible en todo momento.

Para recuperarlo, debes realizar un "canje" de la totalidad o parte de tus ahorros (canje total o parcial).

 

También puede configurar reembolsos programados, es decir, transferencias permanentes (mensuales, trimestrales o semestrales) desde su contrato de seguro de vida a su cuenta corriente.

 

A diferencia de una libreta de ahorros regulada que siempre tiene un límite, el seguro de vida no tiene límite de depósito.

 

Por tanto, es muy posible utilizar este sobre para hacer frente a un duro golpe o para remunerar en efectivo para financiar otro proyecto a medio plazo.

Soporte de seguro de vida

Una vez que su dinero se haya pagado en el contrato, tiene la opción de invertir en:

 

El Fondo Euro: Sus ahorros no están sujetos a movimientos en los mercados financieros, pero el rendimiento medio de los fondos Euro es limitado y ha tendido a disminuir durante varios años;  

 

Cuando se invierte  100% en el fondo del euro: estamos hablando de contratos de apoyo único.

 

Unidades de cuenta: tiene una variada selección de medios (sectores comerciales, geografía) que ofrecen una expectativa de ganancia mayor que la rentabilidad del fondo en euros, pero sus ahorros no están garantizados, puede perder su dinero.

 

Cuando se invierte  Entre  euro y fondo UC: se califican como contratos de apoyo múltiple.

Fin del contrato

El seguro de vida no solo se utiliza para preparar ingresos adicionales, sino que también es una herramienta de elección para preparar una transferencia de activos en condiciones fiscales favorables.

Al final del contrato, el asegurado o sus beneficiarios pueden recuperar las sumas invertidas, aumentadas por las ganancias y reducidas por los costos (en particular, administración y gestión).

El hecho de ser considerado un activo excluyente de la herencia le permite beneficiarse de un régimen fiscal específico.

Los términos de salida de un contrato de seguro de vida son flexibles. El suscriptor tiene varias opciones para recuperar sus inversiones. 

Redención parcial
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Durante la fase de ahorro, su contrato de seguro de vida no está sujeto a impuestos (excluyendo  cotizaciones a la seguridad social ). A diferencia de otras inversiones financieras, solo está sujeto a impuestos cuando se retira de su contrato de seguro de vida y solo en la parte de interés retirada. 


De hecho, su reembolso consiste en una parte del capital y una parte de los intereses, que pueden imponerse según la duración de su contrato de seguro de vida y la fecha de sus pagos.

Tributación de seguros de vida
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Cuando realiza una recompra, tiene la opción de elegir entre 2 opciones para la imposición de intereses en su contrato de seguro de vida:

  • Incluya este interés en su declaración del impuesto sobre la renta que está sujeto a la escala progresiva del impuesto sobre la renta según su categoría impositiva;

​​

  • Aplique la retención de impuestos de tasa fija (PFL), cuya tasa disminuye según la duración de su contrato de seguro de vida:

    • 35% en caso de redención antes de 4 años,

    • 15% en caso de redención entre 4 y 8 años,

    • 7.5% a partir de 8 años.

En caso de rescisión de su contrato de seguro de vida después de 8 años, se beneficia de una asignación anual (todos los contratos de seguro de vida y capitalización combinados) sobre la parte de intereses recomprada de 4.600 euros para una persona soltera y de 9.200 euros para un sujeto de pareja. a la tributación conjunta. Por lo tanto, la tributación solo se aplica a la parte de los intereses que excede la asignación anual.

 
 

Ventajas y desventajas del seguro de vida

 
Synchroniser

Seguro de vida

Ejemplo de uso del contrato de seguro de vida

Situación inicial

Steven es viudo, acaba de vender su segunda vivienda y tiene 300.000 €. Tiene 74 años, está jubilado y tiene dos hijos.

Quiere invertir, pero que ella permanece disponible en caso de que necesite una parte para completar su presupuesto además de su pensión de jubilación.

 

2

Suscripción de seguro de vida

Abre un contrato de seguro de vida y paga el monto total.

La rentabilidad anual es del 4%.

3

Situación final

Murió 15 años después, su contrato de seguro de vida se valoró entonces en 500.000 €.

 

La cláusula de beneficiario designa a sus 2 hijos por igual.

 

Cada uno recibe ± 250.000 €, todos libres de impuestos.